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摘要：我國農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)在進(jìn)行劃分的時(shí)候會(huì)依據(jù)組織形態(tài)和資金來源來進(jìn)行，最終分為三種，分別是非政府組織機(jī)構(gòu)、新型金融機(jī)構(gòu)和正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。在非政府組織和新型金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中具有很多的問題，其中內(nèi)部管理體制和法律地位缺失的問題比較常見，而且法律制度體系并不明確，所以為了可以對(duì)主體地位和準(zhǔn)入與退出機(jī)制進(jìn)行確定就需要制定專門的法律，從而促進(jìn)農(nóng)村小額信貸發(fā)展的順利進(jìn)行。
關(guān)鍵詞：農(nóng)村；小額信貸；法律制度；策略
一、農(nóng)村小額信貸制度的發(fā)展現(xiàn)狀和特性
1.小額信貸制度的發(fā)展現(xiàn)狀
我國小額信貸制度從實(shí)行到現(xiàn)在具有很多的優(yōu)點(diǎn)，其中包括發(fā)展速度迅速、涉及面廣泛、總體數(shù)量大和收效優(yōu)良。特別是過了2001年之后，小額信貸制度的飛速發(fā)展得到了方方面面的支持，包括國家稅收優(yōu)惠、中央銀行再貸款和農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。而且相關(guān)的資料表明，農(nóng)村小額信貸現(xiàn)在已經(jīng)覆蓋了32%，尤其是在一些經(jīng)濟(jì)比較落后的地方。小額信貸制度對(duì)于我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的促進(jìn)作用十分現(xiàn)值，同時(shí)對(duì)于農(nóng)村當(dāng)中低收入群體當(dāng)中的融資困難的問題進(jìn)行了處理，保證農(nóng)村的脫貧致富的實(shí)現(xiàn)。但是因?yàn)樾☆~信貸制度受到了很多外在因素的影響，所以存在很多的問題有待解決。
2.小額信貸制度的特性
農(nóng)村小額信貸具有兩個(gè)方面的功能，包括扶貧和推動(dòng)農(nóng)村發(fā)展，而且這部分的功能也體現(xiàn)出了其具有的特殊性，具體的表現(xiàn)有四個(gè)部分，第一，不需要擔(dān)保。農(nóng)村小額信貸因?yàn)樽鳛榱俗匀蝗速J款，所以貸款信用主要是農(nóng)戶的信譽(yù)和還款能力，因此不需要借助擔(dān)保。第二，貸款利率不高。我國小額信貸需要對(duì)其扶助以及借鑒國際經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行展現(xiàn)，所以就會(huì)擁有比較低的利率水平。第三，沒有明確用途規(guī)范。這類小額信貸對(duì)于貸款的用途并沒有進(jìn)行嚴(yán)格的規(guī)定，所以可以使用在很多方面，包括農(nóng)業(yè)、工業(yè)或者日常消費(fèi)。第四，缺少嚴(yán)格的貸款手續(xù)。小額信貸涉農(nóng)性質(zhì)凸顯，而農(nóng)村組織一般來說都不嚴(yán)謹(jǐn)，所以所有的信貸手續(xù)一般都是借助當(dāng)?shù)卮逦瘯?huì)進(jìn)行辦理，所以會(huì)存在一定的弊端。
二、農(nóng)村小額信貸的法律困境分析
1.主體資格的法律困境
在非政府組織金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中，中國人民銀行到現(xiàn)在為止進(jìn)行農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)的只有鄉(xiāng)村發(fā)展協(xié)會(huì)和中國社科院扶貧社。而我國金融法當(dāng)中規(guī)定了非金融機(jī)構(gòu)不可以實(shí)行金融業(yè)務(wù)，所以非政府組織金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行農(nóng)村小額信貸的時(shí)候就會(huì)存在很多的阻礙，并且業(yè)務(wù)的范圍也受到了局限。但是對(duì)新型金融機(jī)構(gòu)來說，中國銀監(jiān)會(huì)了《調(diào)整農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的意見》，其中就對(duì)于專營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或者農(nóng)村合作銀行在農(nóng)村的設(shè)置展現(xiàn)出支持的態(tài)度，但是其中的“只貸不存”的小額貸款公司并不包含在內(nèi)，因?yàn)檗r(nóng)村小額信貸缺少經(jīng)營(yíng)資格，所以新型金融機(jī)構(gòu)具有的處境十分不利。
2.治理結(jié)構(gòu)的法律困境
我國大型商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)和非政府組織、小額貸款公司不同，前者具有的產(chǎn)權(quán)和治理結(jié)構(gòu)十分優(yōu)良，但是后者的內(nèi)部管理體系普遍出現(xiàn)了不健全的現(xiàn)象，所以決策機(jī)構(gòu)和監(jiān)察機(jī)構(gòu)沒有辦法發(fā)揮出本身的功能，而且內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制也并不具備，同時(shí)很容易受到干擾。現(xiàn)在的《公司法》作為了很多小額貸款公司的依據(jù)，所以董事會(huì)和股東會(huì)這類的內(nèi)部治理機(jī)構(gòu)都進(jìn)行了明確，但是對(duì)于所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的區(qū)分還是沒有做到，公司最基礎(chǔ)的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)也被忽視。
3.利率市場(chǎng)化的法律困境
小額信貸在曾經(jīng)一直被當(dāng)做“扶貧貸款”，主要用來對(duì)農(nóng)戶的負(fù)擔(dān)進(jìn)行減輕而實(shí)行，但是因?yàn)槔屎艿停孕☆~信貸機(jī)構(gòu)幾乎沒有利潤(rùn)，而且很多農(nóng)戶也主要是將其作為了“扶貧”項(xiàng)目，也有很多不按時(shí)間還貸款的現(xiàn)象出現(xiàn)，所以小額信貸的發(fā)展十分的坎坷。我國具有的存款利率制度實(shí)際上非常的嚴(yán)格，而且央行的標(biāo)準(zhǔn)也作為了商業(yè)銀行規(guī)定小額信貸具體貸款利率的依據(jù)，所以對(duì)于利率的調(diào)整部分，農(nóng)村信用社一般都是依據(jù)借款人的真實(shí)情況來完成，但是對(duì)于信用等級(jí)農(nóng)戶貸款利率差額部分還是缺少有關(guān)法律的規(guī)定。小額貸款公司的利率和民間借貸利率相比要低一些，但是在正規(guī)的規(guī)范性文件當(dāng)中并沒有明確說明詳細(xì)的利率標(biāo)準(zhǔn)。
1.明確信貸機(jī)構(gòu)的法律地位
很多國家都具有專門的法律來推動(dòng)農(nóng)村小額信貸公司的發(fā)展，比如玻利維亞的《私募金融基金法》、印尼的《小額信貸法》和美國的《農(nóng)業(yè)信貸法》等。我國小額信貸主體具有商業(yè)金融機(jī)構(gòu)和公益信貸機(jī)構(gòu)，但是還需要專門負(fù)責(zé)農(nóng)村小額信貸組織，特別是非政府組織和小額信貸公司定位的法律來調(diào)整和完善農(nóng)村金融市場(chǎng)。詳細(xì)的規(guī)定包括了三個(gè)方面：（1）因?yàn)槲覈壳暗姆蓪?duì)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)賦予了相應(yīng)的法律地位，包括農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和商業(yè)銀行等等，所以其余的規(guī)定沒有必要再次制定。但是國務(wù)院的改革制度當(dāng)中，農(nóng)村信用社已經(jīng)不再是曾經(jīng)的合作金融組織的地位，所以小額信貸法律就要對(duì)農(nóng)村信用社的法律性質(zhì)進(jìn)行重新定位。而已經(jīng)擁有商業(yè)銀行條件的就要對(duì)其進(jìn)行促進(jìn)，努力變?yōu)檗r(nóng)村商業(yè)銀行；對(duì)于不具備條件的就會(huì)借助嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出機(jī)制來進(jìn)行約束，從而可以減弱政府的掌控。（2）小額信貸法律應(yīng)該給予從事農(nóng)村現(xiàn)場(chǎng)信貸的非政府組織在進(jìn)行信貸活動(dòng)的時(shí)候具有的法律地位，將正常運(yùn)行的狀態(tài)作為背景，龍兒給予他們進(jìn)行農(nóng)村小額信貸金融業(yè)務(wù)的權(quán)利，并且還要促進(jìn)他們和成熟的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)方面進(jìn)行合作，這樣就能夠合作共贏，減小信貸存在的風(fēng)險(xiǎn)。（3）應(yīng)該盡快借助法律給予小額貸款公司經(jīng)營(yíng)主體的地位，央行具有的“不吸儲(chǔ)蓄、只放貸款、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的管理思想可以作為依據(jù)，那么小額貸款公司才可以真正的面向民間資本。
2.完善信貸機(jī)構(gòu)的運(yùn)作機(jī)制
在我國正規(guī)金融機(jī)構(gòu)當(dāng)中，完整的內(nèi)部控制體系已經(jīng)構(gòu)建完全，不進(jìn)了可持續(xù)發(fā)展，對(duì)于進(jìn)行小額信貸的新型金融機(jī)構(gòu)村鎮(zhèn)銀行在對(duì)內(nèi)部管理系統(tǒng)進(jìn)行優(yōu)化的時(shí)候需要參照自身的特點(diǎn)［2］。進(jìn)行農(nóng)村小額信貸的非政府組織需要依據(jù)《公司法》來構(gòu)建董事會(huì)，這樣可以減少地方政府的掌控，并且因?yàn)榫哂械臎Q策和監(jiān)察機(jī)構(gòu)屬于獨(dú)立狀態(tài)，所以決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)掌握在大多數(shù)人的手里面。董事會(huì)成員也會(huì)經(jīng)過表決來確定財(cái)務(wù)和檢察人員，最終的內(nèi)部治理機(jī)制才會(huì)具有執(zhí)行、決策和監(jiān)督平衡的狀態(tài)。
3.確定農(nóng)村小額信貸利率
明確農(nóng)村小額信貸利率的時(shí)候需要考慮方方面面的功能，比如補(bǔ)償功能、利率的投資回報(bào)功能和過濾功能等。因?yàn)檗r(nóng)村小額信貸一般都會(huì)面向貧困地區(qū)，所以投資的風(fēng)險(xiǎn)性十分凸顯，而信貸機(jī)構(gòu)為了具有利潤(rùn)就會(huì)增加一部分利率，并且也可以減小過高的利率打壓了農(nóng)民具有的積極性，所以要對(duì)市場(chǎng)化政策進(jìn)行實(shí)施并且平衡：（1）那些實(shí)行小額信貸比較成功的國家，他們的利率和當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行相比會(huì)好處10%。而把我國現(xiàn)在1年期的貸款利率作為依據(jù)，可以對(duì)小額貸款利率的上限進(jìn)行控制，維持在30%左右，并且也不會(huì)過于降低利潤(rùn)。（2）我國央行基準(zhǔn)利率作為了現(xiàn)在商業(yè)銀行利率浮動(dòng)的范圍，而且政府扶貧貸款的利率范圍主要是2.88%-7.00%之間，所以整體水平不高；但是進(jìn)行小額信貸的非政府機(jī)構(gòu)的利率比較高，而村鎮(zhèn)銀行的利率則超過了央行基準(zhǔn)利率的撕逼。所以結(jié)合實(shí)際情況的分析，多層次的小額貸款利率結(jié)構(gòu)需要借助法律來明確。（3）小額信貸機(jī)構(gòu)會(huì)在規(guī)定的范圍當(dāng)中，對(duì)于不同額度的貸款和不同信用等級(jí)的客戶對(duì)于利率水平都會(huì)分別明確。
4.確定監(jiān)管制度
農(nóng)村小額信貸具有的最終目標(biāo)主要是要保證資金安全的基礎(chǔ)之下來保證農(nóng)村人口脫貧的實(shí)現(xiàn)。并且在構(gòu)建多元化小額信貸監(jiān)管方式的時(shí)候需要結(jié)合現(xiàn)在農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多元化具有的真實(shí)狀況［4］。首先要對(duì)于“他律性”監(jiān)管和內(nèi)控機(jī)制進(jìn)行完善，然后充分的凸顯自律性監(jiān)管的作用，并且要構(gòu)建行業(yè)自律組織，這樣可以保證信用評(píng)價(jià)和業(yè)務(wù)監(jiān)管進(jìn)行在小額信貸機(jī)構(gòu)上面。并且詳細(xì)的做法也需要迎合小額信貸機(jī)構(gòu)的真實(shí)特點(diǎn)從而構(gòu)建靈活的監(jiān)管框架，具體具有三個(gè)方面：（1）明確監(jiān)管主體。監(jiān)管策略會(huì)依據(jù)小額信貸機(jī)構(gòu)資金的來源而進(jìn)行對(duì)應(yīng)。而有些小額信貸機(jī)構(gòu)因?yàn)橐蕾噦€(gè)人投資和捐贈(zèng)所以可以委托給第三方進(jìn)行監(jiān)管，同時(shí)在對(duì)金融犯罪進(jìn)行治理的時(shí)候可以借助司法部門來完成。如果機(jī)構(gòu)在借款人范圍當(dāng)中吸收強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄但是不吸收公共存款的自主經(jīng)營(yíng)權(quán)應(yīng)該具有完全的尊重；而農(nóng)村資金互助合作社這類的互助型機(jī)構(gòu)會(huì)使用更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋O(jiān)管框架對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管；村鎮(zhèn)銀行因?yàn)榫哂袕V泛的業(yè)務(wù)，所以監(jiān)管工作應(yīng)該更加的嚴(yán)謹(jǐn)。（2）制定多元化準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。在規(guī)定市場(chǎng)準(zhǔn)入的時(shí)候應(yīng)該融合小額信貸機(jī)構(gòu)的詳細(xì)類型。而村鎮(zhèn)銀行也會(huì)同意資質(zhì)良好的投資者作為了發(fā)起人，并且對(duì)于外資機(jī)構(gòu)也會(huì)逐漸放開約束，另外對(duì)于投資條件和持股比例進(jìn)行明確；但是農(nóng)村資金互助合作社部分就需要依據(jù)另外地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展來對(duì)注冊(cè)資本進(jìn)行調(diào)整，并且對(duì)手續(xù)進(jìn)行簡(jiǎn)化，同時(shí)也要資金互助合作社也應(yīng)該在貧困地區(qū)進(jìn)行構(gòu)建；對(duì)于小額貸款公司，只要資金來源渠道是合法的就可以借助注冊(cè)資本要求的放寬來收取更多的民間賦予資金，并且對(duì)于各種形式的資本也會(huì)鼓勵(lì)加入到小額貸款業(yè)務(wù)。（3）完善審慎性監(jiān)管內(nèi)容。第一，對(duì)于資本充足率要求進(jìn)行調(diào)整，但是我國農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本一般都會(huì)比較低，因此和規(guī)定的商業(yè)銀行對(duì)比，資本充足率就會(huì)比較高，很多運(yùn)行優(yōu)良的小額信貸機(jī)構(gòu)資本充足率也都超過了8%，所以對(duì)于資本充足率進(jìn)行稍微的提升就會(huì)比較合理；第二，對(duì)于農(nóng)民互助組織的貸款現(xiàn)值比例應(yīng)該進(jìn)行降低，并且會(huì)進(jìn)行一定的約束，同時(shí)嚴(yán)禁內(nèi)部人員進(jìn)行貸款；第三，構(gòu)建對(duì)應(yīng)的糾偏和處罰手段，并且對(duì)于責(zé)任追究機(jī)制也應(yīng)該在法律方面進(jìn)行確定，同時(shí)對(duì)沒有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的小額信貸機(jī)構(gòu)強(qiáng)行關(guān)閉。
四、結(jié)語
總的來說，農(nóng)村小額信貸制度在農(nóng)村當(dāng)中的實(shí)施十分普遍，而且對(duì)于農(nóng)村資金短缺的問題進(jìn)行了有效的處理，但是農(nóng)村小額信貸制度具有的資歷比較短，并且目前的時(shí)期屬于成長(zhǎng)的過渡時(shí)期，所以非常需要正確的引導(dǎo)和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防，這樣才能對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的良性發(fā)展進(jìn)行促進(jìn)，最終保證我國支農(nóng)和發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)當(dāng)中，小額信貸制度可以具有更大的促進(jìn)作用。
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作者:王俊 單位:欽州學(xué)院
