前言：尋找寫作靈感？中文期刊網(wǎng)用心挑選的農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究，希望能為您的閱讀和創(chuàng)作帶來(lái)靈感，歡迎大家閱讀并分享。

摘要:

信貸業(yè)務(wù)由來(lái)已久，而農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)又獨(dú)具特色。本文通過(guò)簡(jiǎn)述農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要分類，分析了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中國(guó)存在的問(wèn)題及其形成原因，并給出科學(xué)有效的解決措施，希望為農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理提供一定的參考。

關(guān)鍵詞:

農(nóng)村;商業(yè)銀行;信貸;風(fēng)險(xiǎn)

緒論

目前，信貸是我國(guó)商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)范疇，也是主要的利潤(rùn)來(lái)源。隨著我國(guó)金融市場(chǎng)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村信用社通過(guò)不斷發(fā)展壯大，逐漸改革或重組為農(nóng)村商業(yè)銀行，并已經(jīng)成為農(nóng)村金融市場(chǎng)的中堅(jiān)力量。盡管如此，農(nóng)村信用社由于地處農(nóng)村，且在改革轉(zhuǎn)變的過(guò)程中常常遺留大量的問(wèn)題，這就造成農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)種類單一，大多是與農(nóng)業(yè)相關(guān)信貸，且遺留問(wèn)題得不到合理解決，又會(huì)使得信貸質(zhì)量低下，信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。因此，必須深入分析農(nóng)村商業(yè)銀行中存在的信貸管理問(wèn)題，及時(shí)有效的控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，保證農(nóng)村金融市場(chǎng)的正常有序進(jìn)行。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)中，信貸業(yè)務(wù)導(dǎo)致的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的。信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指已經(jīng)外放的商業(yè)貸款，由于貸款人破產(chǎn)或違約、金融市場(chǎng)危機(jī)或波動(dòng)、或銀行內(nèi)部執(zhí)法問(wèn)題等造成的外放貸款難以按時(shí)收回本金和利息而造成的銀行損傷。［1］從商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因中可以看出，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要分為三類:客戶信用風(fēng)險(xiǎn);貸款保證風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行分析，客戶信用風(fēng)險(xiǎn)是常見(jiàn)且高發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)種類。產(chǎn)生原因多是由于貸款人故意或無(wú)意而實(shí)施的違約行為導(dǎo)致的。在農(nóng)作物的播種時(shí)期，農(nóng)民常常貸款進(jìn)行種子購(gòu)買，并在收獲后償還貸款，但由于農(nóng)作物的生長(zhǎng)過(guò)程還要受到雨水、風(fēng)雪等自然環(huán)境的影響，這就使得貸款產(chǎn)生自然風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)由于貸款人可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)危機(jī)等因素，使得農(nóng)村商業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)大大高于城市商業(yè)信貸;貸款保證風(fēng)險(xiǎn)主要是銀行在信貸初期，對(duì)擔(dān)保人的擔(dān)保資格、擔(dān)保手續(xù)、代償能力等評(píng)估不足而造成要款難等問(wèn)題。［2］農(nóng)村是一個(gè)特殊的人群集合，人們?nèi)菀资艿街毕祷蚺韵涤H屬等各種主觀因素的影響，而造成判斷的片面性;市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行本身的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題而帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展受到農(nóng)村環(huán)境的影響，而農(nóng)村環(huán)境變化可能帶來(lái)積極或消極的影響，這需要銀行經(jīng)營(yíng)者準(zhǔn)確快速地作出判斷。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題

(一)銀行內(nèi)部相關(guān)控制機(jī)制不健全

雖然農(nóng)村商業(yè)銀行在建立初期都制定了一系列的內(nèi)部控制章程，但由于農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展歷史較短，可借鑒經(jīng)驗(yàn)不多，在加上實(shí)際操作過(guò)程中出現(xiàn)的執(zhí)行力度不夠等問(wèn)題，都給農(nóng)村商業(yè)銀行造成嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)。［3］大部分的農(nóng)村商業(yè)銀行還處于初期發(fā)展階段，風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論和模式等延續(xù)著農(nóng)村信用社的傳統(tǒng)理念，很難對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制。如銀行信貸過(guò)程中一般要遵循貸款的“三查”制度，即對(duì)貸款進(jìn)行貸款前的調(diào)查、貸款過(guò)程中的審查和貸款后的管理。［4］貸款前審查主要是對(duì)貸款人的還貸能力、信用狀況和擔(dān)保人的擔(dān)保能力、代償能力等進(jìn)行合理分析，評(píng)估其是否具有貸款的前提條件。貸款中的審查主要是對(duì)貸款的相關(guān)手續(xù)、貸款真實(shí)性等進(jìn)行核實(shí)，確保貸款風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。貸款后的管理主要是防止貸款出現(xiàn)不良用途等，及早發(fā)現(xiàn)和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。但在當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸過(guò)程中，“三查”制度出現(xiàn)嚴(yán)重的落實(shí)不到位情況，這與農(nóng)村環(huán)境的特殊性是密不可分的。

(二)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展歷史短，在信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理上，大多存在著信貸管理理念、方法和技術(shù)手段落后的問(wèn)題。［5］發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，大多是建立在科學(xué)可靠的風(fēng)險(xiǎn)模型和指標(biāo)體系上，而我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理還處于初級(jí)發(fā)展階段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析還停留在經(jīng)驗(yàn)分析或定性分析上，缺乏科學(xué)可靠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工具和指標(biāo)體系，不能建立有效的風(fēng)險(xiǎn)模型。多數(shù)情況下都是根據(jù)審查人的主觀判斷進(jìn)行評(píng)估。

(三)銀行業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱

在我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行中，信貸是銀行賴以生存的基本。銀行人員往往為了追求短期利潤(rùn)，只重視信貸業(yè)務(wù)的開(kāi)展，而忽略了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。［6］這與農(nóng)村商業(yè)銀行的歷史是密不可分的。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天，不具備風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的業(yè)務(wù)員，于銀行而言就像一枚定時(shí)炸彈。另外，信貸業(yè)務(wù)員的責(zé)任心不足、法律意識(shí)淡薄等也是造成銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。更有甚者，部門業(yè)務(wù)員利用職務(wù)之便進(jìn)行公款私用等，致使銀行利益受損。

(四)銀行信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)分配不合理

信貸資產(chǎn)分配的合理與否將會(huì)嚴(yán)重影響銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)分配中，存在著嚴(yán)重的長(zhǎng)中短期比例不均、行業(yè)或客戶單一等，這就使得信貸的風(fēng)險(xiǎn)比例上升，一旦某一行業(yè)或某一客戶受到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)或其他因素的影響，將會(huì)給銀行造成嚴(yán)重的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、農(nóng)村銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

(一)構(gòu)建科學(xué)合理的信貸機(jī)制

農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身的發(fā)展目標(biāo)，進(jìn)行合理的市場(chǎng)定位，確定自身的信貸范圍和信貸機(jī)制。如首先可以擴(kuò)大信貸客戶群體、吸收更多的存款，分散和降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。其次要保持合適的貸款速度，避免集中貸款，嚴(yán)格執(zhí)行“三查”制度，確保貸款人的還貸能力或擔(dān)保人的代償能力。最后要合理分配信貸產(chǎn)業(yè)，不要集中投放到某一產(chǎn)業(yè)，根據(jù)當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)特色，投放大比例貸款到特色產(chǎn)業(yè)中，同時(shí)要適度關(guān)注新興產(chǎn)業(yè)。

(二)完善信貸流程和操作規(guī)范

除“三查”制度外，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)借鑒其他銀行的信貸管理制度，制定科學(xué)、合理、詳實(shí)的信貸流程和操作規(guī)范。在信貸流程上，要實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，努力做到每個(gè)步驟都有據(jù)可依。在貸放分控上，要責(zé)任到人，制定嚴(yán)格的審查條件。近些年，隨著商業(yè)銀行信貸制度的不斷改革，逐步建立了完善的責(zé)任追究制度，但是由于沒(méi)有建立與之相匹配的激勵(lì)約束制度，導(dǎo)致政策只能流于形式，不能在實(shí)際工作中發(fā)揮應(yīng)有的功效，所以銀行應(yīng)通過(guò)適當(dāng)?shù)拇胧┻M(jìn)行利益的均衡分配，強(qiáng)化以風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)為核心的激勵(lì)約束機(jī)制，根據(jù)不同的內(nèi)容構(gòu)建不同的機(jī)制體系。另外，應(yīng)完善貸款五級(jí)分類制度。所謂的五級(jí)分類制度指的是對(duì)借貸人資金流動(dòng)狀況的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，通過(guò)動(dòng)態(tài)分析借貸人的財(cái)務(wù)實(shí)力等信息對(duì)貸款的收益或受損情況進(jìn)行提前預(yù)測(cè)和監(jiān)督，從而更好的掌握貸款的質(zhì)量，提前采取應(yīng)對(duì)措施。

(三)加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸服務(wù)本身就具有高風(fēng)險(xiǎn)的特性，增強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范是每個(gè)銀行需要著重考慮的問(wèn)題。如果不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)防，則會(huì)在很大程度上影響銀行的正常發(fā)展，甚至?xí)苯雨P(guān)系到銀行的存亡。所以銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不僅要求銀行本身提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，加強(qiáng)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)理論建設(shè)，同時(shí)也要求銀行工作人員要加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)能力，努力學(xué)習(xí)相關(guān)的科學(xué)理論知識(shí)，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)在國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，結(jié)合自身的發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展目標(biāo)建立完善的內(nèi)部控制策略，確保對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)控和審慎經(jīng)營(yíng)，逐步降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)發(fā)展的影響;其次，應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范貸款操作流程，制定標(biāo)準(zhǔn)的操作準(zhǔn)則，任何工作人員都應(yīng)從全局的角度出發(fā)，避免因私利而給銀行帶來(lái)不利的影響，確保每一筆貸款都能按照規(guī)定辦理;最后，應(yīng)建立完善的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)以及信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)化解系統(tǒng)，組建專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)專家小組，負(fù)責(zé)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)控，提前采取預(yù)防措施，切實(shí)將風(fēng)險(xiǎn)防范落到實(shí)處，從而為企業(yè)的生存和發(fā)展提供保障。

(四)完善個(gè)人客戶信用等級(jí)評(píng)定方法

要想降低農(nóng)村商業(yè)銀行所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)，除了加強(qiáng)內(nèi)部管理外，更重要的是做好外部建設(shè)，全面掌握借貸人的個(gè)人信用情況，選擇信用良好的客戶采取合作，從根本上降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。建立規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的客戶信用等級(jí)評(píng)定方法對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范具有重要意義，在借貸業(yè)務(wù)開(kāi)展之前，銀行應(yīng)對(duì)客戶的基本信用信息進(jìn)行全面的把握，包括自然情況、貸款基本情況、社會(huì)信譽(yù)情況以及家庭資產(chǎn)情況等，同時(shí)要通過(guò)走訪鄰居等方式了解借貸人的鄰里關(guān)系及個(gè)人品質(zhì)，是否有償還的能力，然后對(duì)這些因素的重要程度進(jìn)行排序，分別設(shè)置不同的權(quán)重，計(jì)算出每位客戶的信用等級(jí)，最后，銀行應(yīng)對(duì)不同客戶的信用情況進(jìn)行分析，只有符合借貸要求的客戶才能正常開(kāi)展借貸合作，否則將不具貸款發(fā)放條件。

(五)加強(qiáng)信貸人員隊(duì)伍建設(shè)

信貸人員的素質(zhì)在很大程度上影響信貸風(fēng)險(xiǎn)情況，因?yàn)殂y行工作的特殊性，要求工作人員不僅具備豐富的專業(yè)知識(shí)技能，更重要的是具有高尚的品格，能夠抵制不良誘惑，尤其對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，一般制度建設(shè)和監(jiān)督機(jī)制很不完善，更容易出現(xiàn)違法犯罪行為，所以銀行應(yīng)努力加強(qiáng)對(duì)信貸人員隊(duì)伍建設(shè)。首先，應(yīng)加大對(duì)高素質(zhì)人才的引進(jìn)力度，相較于城市銀行，農(nóng)村商業(yè)銀行在對(duì)人才的引進(jìn)方面并沒(méi)有十分明顯的優(yōu)勢(shì)，所以要想吸引更多的優(yōu)秀人才就必須提高工作人員的福利待遇，加大獎(jiǎng)勵(lì)力度，避免人才的流失，在進(jìn)行信貸人員招聘時(shí)不僅要考察應(yīng)聘人對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和分析能力，還要對(duì)他們的道德素養(yǎng)和心理素質(zhì)進(jìn)行評(píng)估，選擇高素質(zhì)、專業(yè)的人員;其次，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)信貸人員的日常培訓(xùn)。隨著社會(huì)的不斷向前發(fā)展，銀行信貸業(yè)務(wù)也在不斷改革，為了提供更好的服務(wù)，信貸人員應(yīng)具備與時(shí)俱進(jìn)的思想，加強(qiáng)日常的學(xué)習(xí)。企業(yè)可以通過(guò)組織短期培訓(xùn)的方式加強(qiáng)工作人員的專業(yè)素質(zhì)，在培訓(xùn)結(jié)束后應(yīng)采取考核制度，對(duì)不合格的人員給予一定的懲罰，另外，要努力為員工的學(xué)習(xí)營(yíng)造積極的氛圍，鼓勵(lì)他們學(xué)習(xí)相關(guān)的法律法規(guī)和金融知識(shí)，建立激勵(lì)機(jī)制，努力提升他們自主學(xué)習(xí)的積極性和主動(dòng)性。

四、總結(jié)

在自身因素及市場(chǎng)環(huán)境雙重影響下，商業(yè)銀行發(fā)展面臨著較大的風(fēng)險(xiǎn)，只有不斷完善自身的風(fēng)險(xiǎn)體制建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立專業(yè)的信貸人員隊(duì)伍，加強(qiáng)信貸文化建設(shè)，才能從容地面對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可能帶來(lái)的各種沖擊，保證發(fā)展的穩(wěn)定性，為農(nóng)村商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展提供保障。

作者：陸淑嫻 單位：浙江東陽(yáng)農(nóng)村商業(yè)銀行

參考文獻(xiàn):

［1］馮宗憲.金融風(fēng)險(xiǎn)管理［M］.西安:西安交通大學(xué)出版社，2011.

［2］林志強(qiáng).商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究述評(píng)［J］.知識(shí)經(jīng)濟(jì)，201(23):53－54.

［3］魏滔.農(nóng)村商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究［D］.濟(jì)南:山東財(cái)經(jīng)大學(xué)，2013.

［4］襲寶仁.農(nóng)村商業(yè)銀行防范信貸操作風(fēng)險(xiǎn)研究［J］.遼寧行政學(xué)院學(xué)報(bào)，2009(6):65－66.

［5］王霆.農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)成因及對(duì)策分析［J］.時(shí)代金融，2012(12):34－35.

［6］刁欽義.商業(yè)銀行強(qiáng)化全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思考［J］.濟(jì)南金融，2007(2):6－8.