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1國(guó)內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼的研究

從國(guó)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的實(shí)踐來(lái)看，沒(méi)有政府補(bǔ)貼，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也同樣難以持續(xù)和發(fā)展。為了提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋面，使農(nóng)民能夠買得起保險(xiǎn)，各國(guó)政府往往對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供補(bǔ)貼。發(fā)達(dá)國(guó)家的政府補(bǔ)貼較高，并且補(bǔ)貼品種多樣。而發(fā)展中國(guó)家，補(bǔ)貼的范圍主要是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的農(nóng)作物與經(jīng)濟(jì)作物的保險(xiǎn)，政府對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的比例也相對(duì)較低。同時(shí)補(bǔ)貼的程度因農(nóng)作物品種和費(fèi)率不同而各異。美國(guó)保費(fèi)補(bǔ)貼比例因險(xiǎn)種不同而有所差異，20a平均補(bǔ)貼額為純保費(fèi)的53％（保費(fèi)補(bǔ)貼額平均每4046．86m2為6．6美元）。其中巨災(zāi)保險(xiǎn)補(bǔ)貼是100％，多種風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)作物保險(xiǎn)和收入保險(xiǎn)等保費(fèi)補(bǔ)貼率為40％。日本保費(fèi)補(bǔ)貼比例依費(fèi)率不同而不同，費(fèi)率越高，補(bǔ)貼越高。水稻補(bǔ)貼70％（費(fèi)率超過(guò)4％），早稻最高補(bǔ)貼80％（費(fèi)率為15％以上），小麥最高補(bǔ)貼80％。最近十幾年來(lái)，我國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展水平與農(nóng)戶收入水平的偏低與相應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)居高不下的費(fèi)率之間的矛盾日漸加劇。各類研究相繼開(kāi)展，其中農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特殊性與核災(zāi)定損的復(fù)雜性開(kāi)始引起了國(guó)內(nèi)學(xué)者的關(guān)注，研究熱點(diǎn)和焦點(diǎn)則集中在對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品性、外部性，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)實(shí)施過(guò)程不可避免的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇問(wèn)題，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)的失靈問(wèn)題、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求問(wèn)題，以及由此推導(dǎo)出的政策性保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼問(wèn)題的研究。目前有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼方面的研究主要集中在補(bǔ)貼模式及補(bǔ)貼對(duì)農(nóng)戶參保需求的影響上，而對(duì)于補(bǔ)貼比例的設(shè)定方面研究仍舊較少。謝小亮認(rèn)為政府補(bǔ)貼比例受許多因素的影響，一般來(lái)說(shuō)，受各地方政府的財(cái)政實(shí)力影響最大———地方政府財(cái)政實(shí)力較強(qiáng)的補(bǔ)貼較高，反之則較低。此外，政府補(bǔ)貼比例也因不同的保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)而不同，其中水稻和油菜等補(bǔ)貼比例普遍較高，而生豬、雞和鴨等補(bǔ)貼則相對(duì)較低。張樂(lè)柱等認(rèn)為越是經(jīng)濟(jì)落后的貧困地區(qū)，補(bǔ)貼額應(yīng)更多，這有利于減少我國(guó)的收入差距，提高農(nóng)民保障水平。在保費(fèi)分層的基礎(chǔ)上，應(yīng)對(duì)補(bǔ)貼進(jìn)行分層，將中央財(cái)政和省級(jí)各地方政府保費(fèi)補(bǔ)貼范圍區(qū)分開(kāi)來(lái)，這既考慮了不同級(jí)別政府的職能，又兼顧了不同省份的具體情況，使各個(gè)地方保費(fèi)補(bǔ)貼額更合理。綜上所述，政策補(bǔ)貼對(duì)于我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展極為重要。實(shí)施政策補(bǔ)貼是必要的，但如何進(jìn)行政策補(bǔ)貼的設(shè)計(jì)更值得進(jìn)一步探討。盡管目前有學(xué)者提出要綜合考慮地方財(cái)政狀況、參保品種以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等因素，但面對(duì)具體情況究竟該如何去做卻較少提及。

2保費(fèi)水平對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

保費(fèi)水平的高低在很大程度上影響著農(nóng)戶參保的積極性，過(guò)高的保費(fèi)使得收入水平較低的農(nóng)戶難以應(yīng)對(duì)，從而放棄農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼可以降低農(nóng)戶承擔(dān)保費(fèi)的負(fù)擔(dān)進(jìn)而增加其積極性，因此保費(fèi)水平的高低將直接影響政府補(bǔ)貼比例。而影響保費(fèi)水平的主要因素有保險(xiǎn)費(fèi)率與保險(xiǎn)金額。

2．1保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定

2．1．1保險(xiǎn)費(fèi)率厘定方法

目前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率

的計(jì)算方法主要有兩種：經(jīng)驗(yàn)費(fèi)率法和單產(chǎn)分布模型推導(dǎo)法。前者是指依據(jù)個(gè)人或地區(qū)的歷史損失數(shù)據(jù)進(jìn)行費(fèi)率核算，將個(gè)人或地區(qū)歷史損失率的平均值作為當(dāng)年損失率預(yù)測(cè)的一種方法。該方法可以提高費(fèi)率厘定的精確性，適用于有完整和長(zhǎng)期連續(xù)且完整的歷史數(shù)據(jù)的情況；而后者是指利用統(tǒng)計(jì)學(xué)和概率論知識(shí)，估算某地區(qū)或個(gè)人作物單產(chǎn)波動(dòng)的概率密度函數(shù)，然后利用概率論知識(shí)進(jìn)行費(fèi)率厘定的方法。該方法理論嚴(yán)謹(jǐn)，數(shù)學(xué)推理性強(qiáng)，適用于沒(méi)有長(zhǎng)期完整連續(xù)的歷史數(shù)據(jù)的情況，國(guó)內(nèi)外關(guān)于保險(xiǎn)費(fèi)率厘定的研究大都采用這種方法。由于研究對(duì)象的單產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)樣本量不夠大，所以該文的研究采用單產(chǎn)模型推導(dǎo)法。

2．1．2理論保費(fèi)的厘定

選取遼寧省與貴州省1981～2012年玉米單產(chǎn)數(shù)據(jù)為研究對(duì)象，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)來(lái)源于《國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒》。通過(guò)對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，去除趨勢(shì)化處理，建立了單產(chǎn)關(guān)于時(shí)間t的回歸方程，之后將各年份的趨勢(shì)單產(chǎn)轉(zhuǎn)換到計(jì)算費(fèi)率的年份，使得各年份產(chǎn)量在同一生產(chǎn)力水平下。

2．2保險(xiǎn)金額的設(shè)定

保險(xiǎn)有兩個(gè)功能，一是彌補(bǔ)災(zāi)害帶來(lái)的損失，二是保障生產(chǎn)的恢復(fù)。目前發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的一個(gè)主要任務(wù)就是幫助農(nóng)戶在受災(zāi)以后盡快恢復(fù)農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)，同時(shí)為了防止農(nóng)戶利用保險(xiǎn)而產(chǎn)生額外收益，國(guó)家主要保障的是直接物化成本而不是收益。根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼險(xiǎn)種的保險(xiǎn)金額原則上只應(yīng)覆蓋直接物化成本，其中物化成本主要包括種子成本、化肥成本、農(nóng)藥成本、機(jī)耕成本和地膜成本等。

2．3保險(xiǎn)費(fèi)率與保險(xiǎn)金額對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

2．3．1保險(xiǎn)費(fèi)率對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

根據(jù)遼寧省與貴州省在85％保障水平下最優(yōu)分布的費(fèi)率（遼寧省4％，貴州省9％），假定兩省的保障金額都為3000元•hm－2，如果農(nóng)戶負(fù)擔(dān)20％保費(fèi)比例，則遼寧省農(nóng)戶需要付出24元•hm－2的保費(fèi)，貴州省農(nóng)戶需要付出54元•hm－2的保費(fèi)。對(duì)于相對(duì)貧窮的貴州省農(nóng)戶而言，反而要承擔(dān)超過(guò)遼寧省農(nóng)戶一倍多的保費(fèi)顯然是不合理的。因此為了使高費(fèi)率地區(qū)的農(nóng)戶擁有較高的參保積極性，政府提供的保費(fèi)補(bǔ)貼比例應(yīng)相對(duì)提高。例如遼寧省農(nóng)戶目前享受的政府補(bǔ)貼比例為80％，即農(nóng)戶支付保費(fèi)24元•hm－2，如果貴州省農(nóng)戶按照目前同樣享有的80％補(bǔ)貼，則需要支付保費(fèi)54元•hm－2。若要使貴州省農(nóng)戶也享受24元•hm－2的保費(fèi)，那么政府的補(bǔ)貼比例就要達(dá)到91％。

2．3．2保險(xiǎn)金額對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

隨著物價(jià)水平的上漲，物化成本也在不斷提升，為了達(dá)到覆蓋直接物化成本的目的，保險(xiǎn)金額也應(yīng)該隨之進(jìn)行調(diào)整。若要使農(nóng)戶承擔(dān)的保費(fèi)不變，在提高保險(xiǎn)金額的同時(shí)加大政府的補(bǔ)貼比例。按照目前遼寧省玉米種植保險(xiǎn)的費(fèi)率4％和保險(xiǎn)金額3000元•hm－2，農(nóng)戶需承擔(dān)24元•hm－2的保費(fèi)。但若將保險(xiǎn)金額提高到目前的物化成本水平4500元•hm－2，農(nóng)戶需要承擔(dān)36元•hm－2（4500×4％×20％）的保費(fèi)。因此提高保險(xiǎn)金額會(huì)加大農(nóng)戶負(fù)擔(dān)，降低其參保積極性；但是在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料費(fèi)用不斷上漲的情況下，如果不提高保險(xiǎn)金額，農(nóng)戶又會(huì)因保障水平太低而失去參保意愿。對(duì)此，政府補(bǔ)貼就應(yīng)該適當(dāng)發(fā)揮作用，即在提高保險(xiǎn)金額的同時(shí)加大政府補(bǔ)貼的力度。

3各地經(jīng)濟(jì)狀況對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

3．1各地農(nóng)戶收入及支出水平對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

對(duì)比2000～2011年遼寧省與貴州省農(nóng)民人均收入、人均支出及人均結(jié)余（見(jiàn)表10）情況可知，遼寧省農(nóng)民人均收入要明顯高于貴州省，約3倍。但就其支出而言，兩省農(nóng)戶在生活支出方面的差距并沒(méi)有像收入差距那樣大，這就導(dǎo)致了遼寧省農(nóng)民的人均結(jié)余平均高出貴州省農(nóng)民6倍多。也就是說(shuō)在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)民收入水平較低，但面臨的各類稅費(fèi)、生活必須開(kāi)銷、子女教育費(fèi)用和購(gòu)買化肥農(nóng)藥飼料等方面的支出并不少，因此真正可以支配的收入就更低，保費(fèi)支付能力很差。與此同時(shí)，由于農(nóng)戶的資本積累少，他們應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力也較差，在一定程度上導(dǎo)致該地區(qū)面臨的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)加大，保險(xiǎn)費(fèi)率隨之提高。用較低的收入來(lái)支付較高的保費(fèi)，這對(duì)于大多數(shù)農(nóng)戶而言顯然是不能接受的，因此為了發(fā)展經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)而保障農(nóng)戶的生產(chǎn)生活，政府應(yīng)承擔(dān)更高的保費(fèi)補(bǔ)貼比例。

3．2各地財(cái)政水平對(duì)政府補(bǔ)貼比例的影響

在上海、浙江等少數(shù)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)業(yè)占該地區(qū)GDP的比重比較小，地方政府財(cái)力雄厚，出錢補(bǔ)貼不成問(wèn)題。在欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)中，政府補(bǔ)貼明顯不足，這是制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的關(guān)鍵。因此，在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)如何將政府補(bǔ)貼分層是目前問(wèn)題的難點(diǎn)。對(duì)比2000～2011年遼寧省與貴州省財(cái)政收入情況可知，遼寧省的地方財(cái)政收入要明顯高于貴州省，平均為3．6倍。因此單純提高經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的地方補(bǔ)貼比例顯然會(huì)對(duì)地方的財(cái)政造成很大的壓力。為此，盡管2012年以來(lái)中央財(cái)政先后多次提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例，種植業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼比例由25％提高至中西部40％、東部35％，即在比例總體提升的基礎(chǔ)上，中央財(cái)政體現(xiàn)了對(duì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的支持。但對(duì)于貴州省這樣經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，中央的財(cái)政補(bǔ)貼力度仍顯不足，該地區(qū)地方政府和農(nóng)戶對(duì)保費(fèi)承擔(dān)的比例仍然較高。

4結(jié)論

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼政策可以提高農(nóng)戶的參保積極性，讓農(nóng)戶繳納少量的保險(xiǎn)費(fèi)而享受適當(dāng)水平的保險(xiǎn)金額，這是一種政府福利的體現(xiàn)。但目前，我國(guó)對(duì)于保費(fèi)補(bǔ)貼方面的設(shè)計(jì)仍存在不足，確定合適的政府補(bǔ)貼比例是目前發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)鍵。經(jīng)過(guò)研究可知，保險(xiǎn)費(fèi)率、保險(xiǎn)金額及各地經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平是影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政府補(bǔ)貼比例的因素。不同省份在氣候、自然災(zāi)害發(fā)生頻率和地形等方面都存在差異，導(dǎo)致其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不盡相同，保險(xiǎn)費(fèi)率自然不同。為了使高費(fèi)率地區(qū)的農(nóng)戶擁有較高的參保積極性，政府需要提供較高的保費(fèi)補(bǔ)貼以降低農(nóng)戶的保費(fèi)負(fù)擔(dān)。隨著物價(jià)水平的變化，為了達(dá)到覆蓋直接物化成本的目的，保險(xiǎn)金額也應(yīng)該隨之進(jìn)行調(diào)整，但不能因?yàn)楸ｋU(xiǎn)金額的提高而使農(nóng)戶支付的保費(fèi)過(guò)高，進(jìn)而影響其參保積極性，因此在提高保險(xiǎn)金額的同時(shí)應(yīng)加大政府的補(bǔ)貼比例。與此同時(shí)還應(yīng)加大對(duì)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的政府補(bǔ)貼力度，在重視補(bǔ)貼比例方面中中央財(cái)政發(fā)揮的作用是發(fā)展落后地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的關(guān)鍵。

作者：張彤 方麗 陳秀鳳 單位：中國(guó)農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院